Купля-продажа валюты в конфигурации BAS КУП

Первое, что нужно сделать в программе по работе с валютами, это активация работы с несколькими денежными единицами. Делается это следующим образом:

• Переходим в раздел «НСИ и администрирование».

• В правой части меню ищем раздел "Настройка параметров системы".

• Выбираем подразделение «Предприятие».

• В разделе «Валюты» ставим активационную галочку возле «Несколько валют».

Пользователь может добавить любое количество валют для использования. Он ничем не ограничен.

В этом же окне можно перейти в раздел «Валюты» для добавления, редактирования, изъятия валют и других действий для формирования необходимого перечня денежных единиц. Еще один вариант перехода к этим настройкам – использование аналогичного раздела прямо в настройках «НСИ и администрирования».

BAS КУП позволяет как использовать встроенный подбор по классификатору валют, так и создавать нужные денежные единицы вручную. Дополнительно – для каждой денежной единицы нужно будет настроить параметр «подтягивания» актуального курса. Можно выбрать:

• Ручной ввод.

• Загрузку из интернета.

• Привязку к курсу другой денежной единицы.

• Расчет по индивидуальной формуле.

При выборе автоматического подключения из сети будет использоваться преднастроенный сервис RDI.

В разделе "Валюты" или "НСИ и администрирование" всегда доступна функциональная кнопка "Загрузить курсы валют (RDI)". Этот интуитивно понятный раздел позволяет легко загружать курсы вручную или включить функцию загрузки в фоне. Также есть возможность выбора конкретного календарного периода для удобства.

Для регистрации сделок по покупке/продаже валюты используются два безналичных документа:

1. Документ «Поступление безналичных средств».

2. Документ "Списание безналичных ДС".

Вид применяемой операции — «Конвертация валюты». Благодаря отсутствию механизма создания заявки на продажу-покупку валюты, значительно упрощается последовательность документов. Если раньше для операции могло понадобиться не менее шести документов, то сейчас можно справиться после двух.

Инструкция будет касаться вымышленной организации «Добро», желающей продать 3000 долларов по курсу 35.50 грн за 1 доллар. Пошагово делаем следующее:

1. Осуществляем оформление перерасчета валюты на транзитный счет банка, задействованный в обслуживании. Используем документ "Списание безналичных ДС" через операцию "Конвертация валюты".

   Важно, чтобы в документе были заполнены все необходимые реквизиты.

   Поле "Счет конвертации" должно содержать данные гривневого счета организации, на который позже поступят деньги после продажи валюты.

   Поле «Счет» должно содержать данные о расчетном счете организации, из которой будут поступать деньги. Валютой счета автоматически будет выбран USD в соответствии с выбранным счетом.

   Поля «Получатель» и «Счет получателя» должны содержать данные о банке контрагента и его транзитном счете, который задействуется в операциях обмена валют.

   Поле «Сумма» должно содержать число, которое соответствует сумме продаж (в нашем случае это 3000 долларов).

   Поле «По курсу» заполняется вручную с указанием параметра в соответствии с курсом продаж от соответствующего коммерческого банка. Сразу после этого система автоматически вычислит соответствующее значение в гривнах.

   После проведения документ автоматически произведет необходимые изменения в управленческих регистрах.

   Также важно знать! В программе BAS КУП отображение документов в регламентном учете производится только по завершению проведения процедуры «Закрытие месяца».

   Предварительная информация доступна для просмотра через кнопку «Дт/Кт» – «Показать в регл учете».

2. Осуществляем оформление средств на гривневом р/с, полученных после завершения продажи валюты

   Для этого создаем документ «Поступления безналичных средств» с операцией «Конвертация валюты» или через создание нового журнала по безналичным платежам, либо используя ввод на основании предыдущего документа.

   Если мы совершаем введение на основании, новый документ уже будет частично автоматически заполнен. Остается лишь указать некоторые данные, включая номер и дату платежа, сумму комиссионных, статью расходов.

   В процессе проведения будут сформированы движения по регистрам учета, необходимые бухгалтерские проводки.

   Пользователь всегда имеет возможность проверки корректности сделок. Осуществляется это через оборотно-сальдовую ведомость по счетам учета безналичных денежных средств, расчетов.

   Также можно использовать оборотно-сальдовую ведомость «Реализация иностранной валюты».

   Показателя сальдо по отношению к ним фиксироваться не должно.

Изучаем пример на основе гипотетических данных о компании «Добро», которая покупает у ПАО «УкрГазБанк» 5000 евро по курсу 45 грн с 1 евро. Пошагово это будет выглядеть так:

1. Создаем документ "Списание безналичных ДС" на сумму в гривнах, которая будет переведена на транзитный счет банка для дальнейшего приобретения евро.

   Осуществляем заполнение данных о валюте, сумме в гривне, курсе, сумме валюты аналогично примеру, который был выше.

2. Осуществляем оформление/фиксацию зачисления валюты на соответствующий счет через документ «Поступления безналичных средств». Делаем это вручную на основании списания, созданного одним шагом раньше.

   Если использовать функцию "Создать на основании", то практически все поля будут автоматизировано заполнены.

   Самостоятельно нужно будет указать только банковские комиссионные и показатель отчислений в Пенсионный фонд.

   Если банк начисляет комиссию из суммы, перечисляемой на покупку валюты, то в документе «Списание безналичных ГК» обязательно должна учитываться стоимость услуг банка.

   Если покупка осуществляется через основной счет отдельным платежом или вместе с платежом за ежемесячное обслуживание, параметры комиссии и отчислений в ПФ оставляем незаполненными.

   В последнем случае будет использоваться отдельный документ «Списание безналичных ДС» с привязкой к операции «Прочие расходы».

Для конвертации двух иностранных валют можно использовать аналогичный набор документов:

• первая валюта списывается через «Списание безналичных ДС» посредством использования операции «Конвертация валюты»;

• вторая валюта засчитывается через «Поступление безналичных средств» с привязкой к операции «Конвертация валюты».

Пример: для покупки 1000 евро с кросс-курсом 1.1025 потребуется перечислить 1 102.50 долларов США.

Итоговое начисление будет выглядеть так:

Аналогично рекомендациям выше, поле «Сумма комиссии» будет зависеть от условий, по которым осуществляется банковское обслуживание:

• сумма комиссии будет указываться в поле «Поступление безналичных средств», если комиссия содержится из суммы, перечисленной на покупку валюты;

• если используется отдельный платеж по р/с, то создается отдельный документ «Списание безналичных ДС» с видом операции «Прочие расходы».

После закрытия месяца регламентными операциями сальдо на счете «Приобретение иностранной валюты» фиксироваться не должно.