Купівля-продаж валюти в BAS Комплексне управління підприємством

Перше, що потрібно зробити у програмі для роботи з валютами, це увімкнення роботи з декількома грошовими одиницями. Робиться це наступним чином:

• Переходимо в розділ «НДІ і адміністрування».

• У правій частині меню шукаємо розділ «Настройка параметрів системи».

• Обираємо підрозділ «Підприємтсво».

• У розділі «Валюти» ставимо активаційну галочку біля «Кілька валют».

Користувач може додати будь-яку кількість валют для використання. Він нічим не обмежений.

У цьому ж вікні є можливість перейти в розділ «Валюти» для додавання, редагування, вилучення валют і інших дій для формування необхідного переліку грошових одиниць. Ще один варіант перейти до цих налаштувань — скористатися аналогічним розділом прямо в налаштуваннях «НДІ і адміністрування».

BAS Комплексне управління підприємством вбудований підбір по класифікатору валют, так і створювати потрібні грошові одиниці вручну. Додатково — для кожної грошової одиниці потрібно буде налаштувати параметр «підтягування» актуального курсу. Можна обрати:

• Ручний ввід.

• Завантаження з інтернету.

• Прив’язку до курсу іншої грошової одиниці.

• Розрахунок за індивідуальною формулою.

При виборі автоматичного підтягнення з мережі, буде використовуватися передналаштований сервіс RDI.

У розділі «Валюти» або «НДІ і адміністрування» завжди доступна функціональна кнопка «Завантажити курси валют (RDI)». Через цей інтуїтивно зрозумілий розділ можна легко завантажувати курси вручну або увімкнути функцію завантаження у фоні. Також є можливість обрання конкретного календарного періоду для зручності.

Для реєстрації операцій з покупки / продажу валюти використовуються два безготівкові документи:

• Документ «Надходження безготівкових коштів».

• Документ «Списання безготівкових ГК».

Вид операції, який застосовується — «Конвертація валюти». Завдяки відсутності механізму створення заявки на продаж-купівлю валюти, значно спрощується послідовність документів. Якщо раніше для операції могло знадобитися не менше 6 документів, то зараз можна справитись після двох.

Інструкція буде стосуватися вигаданої організації «Добро», яка хоче продати 3000 доларів за курсом 35.50 грн за 1 долар. Покроково робимо наступне:

1. Здійснюємо оформлення перерахунку валюти на транзитний рахунок банку, який задіяний в обслуговуванні. Використовуємо документ «Списання безготівкових ГК» через операцію «Конвертація валюти».

   Важливо, щоб у документі були заповнені всі необхідні реквізити.

   Поле «Рахунок конвертації» повинне містити дані гривневого рахунку організації, на який пізніше надійдуть гроші після продажу валюти.

   Поле «Рахунок» повинне містити дані про розрахунковий рахунок організації, з якого будуть надходити гроші. Валютою рахунку автоматично буде обраний USD у відповідності до обраного рахунку.

   Поля «Одержувач» і «Рахунок одержувача» повинні містити дані банк контрагента і його транзитний рахунок, яки задіюється в операціях обміну валют.

   Поле «Сума» повинне містити число, яке відповідає сумі продажу (у нашому випадку це 3000 доларів).

   Поле «По курсу» заповнюється вручну з вказанням параметру відповідно до курсу продажу від відповідного комерційного банку. Одразу після цього система автоматично обрахує відповідне значення в гривнях.

   Після проведення документ автоматично здійснить необхідні зміни в управлінських регістрах.

   Також важливо знати! У BAS Комплексне управління підприємством відображення документів в регламентному обліку відбувається лише по завершенню проведення процедури «Закриття місяця».

   Попередня інформація доступна для перегляду через кнопку «Дт/Кт» — «Відобразити в регл обліку».

2. Здійснюємо оформлення коштів на гривневому р/р, які були отримані після завершення продажу валюти

   Для цього створюємо документ «Надходження безготівкових коштів» з операцією «Конвертація валюти» чи через створення нового журналу з безготівкових платежів, або використовуючи введення на підставі попереднього документу.

   Якщо здійснюємо введення на підставі, новий документ вже буде частково автоматично заповнений. Залишиться лише вказати деякі дані, серед яких: номер та дата платежу, сума комісійних, стаття витрат.

   В процесі проведення будуть сформовані рухи по регістрах обліку, необхідні бухгалтерські проводки.

   Користувач завжди має можливість перевірки коректності операцій. Здійснюється це через оборотно-сальдову відомість по рахункам обліку безготівкових коштів, розрахунків.

   Також можна задіювати оборотно-сальдову відомість «Реалізація іноземної валюти».

   Показника сальдо відносно них фіксуватися не повинно.

Вивчаємо приклад на основі гіпотетичних даних про компанію «Добро», яка купує у ПАТ «УкрГазБанк» 5 000 євро по курсу 45 грн з 1 євро. Покроково це виглядатиме так:

1. Створюємо документ «Списання безготівкових ГК» на суму в гривнях, яка буде переведена на транзитний рахунок банку для подальшого придбання євро.

   Здійснюємо заповнення даних про валюту, суму в гривні, курс, суму валюти аналогічно до прикладу, який був вище.

2. Здійснюємо оформлення/фіксацію зарахування валюти на відповідний рахунок через документ «Надходження безготівкових коштів». Робимо це вручну на підставі списання, яке було створено одним кроком раніше.

   Якщо використати функцію «Створити на підставі», то практично всі поля будуть автоматизовано заповнені.

   Самостійно потрібно буде вказати лише банківські комісійні та показник відрахувань до Пенсійного фонду.

   Якщо банк обчислює комісію з суми, яку перераховують на купівлю валюти, то в документі «Списання безготівкових ГК» обов’язково повинна враховуватись вартість послуг банку.

   Якщо покупка здійснюється через основний рахунок окремим платежем або разом з платежем за щомісячне обслуговування, тоді параметри комісії та відрахувань до ПФ залишаємо не заповненими.

   В останньому випадку буде використовуватися окремий документ «Списання безготівкових ГК» з прив'язкою до операції «Інші витрати».

Для конвертації двох іноземних валют між собою можна використовувати аналогічний набір документів:

• перша валюта списується через «Списання безготівкових ГК» через використання операції «Конвертація валюти»;
• друга валюта зараховується через «Надходження безготівкових коштів» з прив'язкою до операції «Конвертація валюти».

Приклад: для покупки 1000 євро з крос-курсом 1.1025 потрібно буде перерахувати 1 102.50 доларів США.

Підсумкове нарахування буде виглядати так:

Аналогічно до рекомендацій вище, поле «Сума комісії» буде залежати від умов, за якими здійснюється банківське обслуговування:

• сума комісії буде вказуватися у полі «Надходження безготівкових коштів», якщо комісія утримується з суми, що перерахована на купівлю валюти;
• якщо використовується окремий платіж з р/р, то створюється окремий документ «Списання безготівкових ГК» з видом операції «Інші витрати».

Після закриття місяця регламентними операціями сальдо на рахунку «Придбання іноземної валюти» фіксуватися не повинне.